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行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價(jià)報告參考格式

為貫徹落實(shí)《財政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見(jiàn)》的有關(guān)精神,按照《財政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價(jià)工作的通知》要求,依據《行政事業(yè)單位內部控制規范(試行)》的有關(guān)規定,我們對本單位(部門(mén))的內部控制基礎情況進(jìn)行了評價(jià)。

一、內部控制基礎性評價(jià)結果

根據《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價(jià)指標評分表》中列明的評價(jià)指標和評價(jià)要點(diǎn),本單位(部門(mén))單位層面內部控制基礎性評價(jià)得分為    分,業(yè)務(wù)層面內部控制基礎性評價(jià)得分為    分,共計    分。因存在不適用指標,換算后的得分為    分。
本部門(mén)在部門(mén)本級及所屬單位各評價(jià)指標得分的基礎上,計算各評價(jià)指標的平均分,加總得出以上綜合性評價(jià)得分。本部門(mén)納入本次內部控制基礎性評價(jià)工作范圍的單位共計    家。(本段僅適用于各中央部門(mén))
本單位(部門(mén))各指標具體得分情況如下表:
    

類(lèi)別

評價(jià)指標

評價(jià)得分

單位

層面

60分)

1. 內部控制建設啟動(dòng)情況(14分)

 

2. 單位主要負責人承擔內部控制建立與實(shí)施責任情況6分)

 

3. 對權力運行的制約情況(8分)

 

4. 內部控制制度完備情況(16分)

 

5. 不相容崗位與職責分離控制情況(6分)

 

6. 內部控制管理信息系統功能覆蓋情況(10分)

 

業(yè)務(wù)

層面

40分)

7. 預算業(yè)務(wù)管理控制情況(7分)

 

8. 收支業(yè)務(wù)管理控制情況(6分)

 

9. 政府采購業(yè)務(wù)管理控制情況(7分)

 

10. 資產(chǎn)管理控制情況(6分)

 

11. 建設項目管理控制情況(8分)

 

12. 合同管理控制情況(6分)

 

100分)

評價(jià)總分

 


在本單位(部門(mén))內部控制基礎性評價(jià)過(guò)程中,存在扣分情況的指標匯總如下:
〔逐項列示存在扣分情況的評價(jià)指標、評價(jià)要點(diǎn)、扣分分值及扣分原因〕

二、特別說(shuō)明項

(一)特別說(shuō)明情況
本單位(部門(mén)/部門(mén)所屬單位)內部控制出現問(wèn)題,導致單位在經(jīng)濟活動(dòng)中〔發(fā)生重大經(jīng)濟損失/引起社會(huì )重大反響/出現經(jīng)濟犯罪〕,特將相關(guān)情況說(shuō)明如下:
〔具體描述發(fā)生的相關(guān)事件、影響及處理結果〕
〔如本單位(部門(mén))未發(fā)生相關(guān)事件,填寫(xiě)“未發(fā)生相關(guān)情況”〕
(二)補充評價(jià)指標及其評價(jià)結果
本單位(部門(mén)/部門(mén)所屬單位)根據自身評價(jià)需求,自愿將〔填寫(xiě)補充評價(jià)指標名稱(chēng)〕等補充評價(jià)指標納入本次內部控制基礎性評價(jià)范圍?,F將補充評價(jià)指標及評價(jià)結果說(shuō)明如下:
〔具體描述各個(gè)補充評價(jià)指標的所屬類(lèi)別、名稱(chēng)、評價(jià)要點(diǎn)及評價(jià)結果等內容〕

三、內部控制基礎性評價(jià)下一步工作

基于以上評價(jià)結果,本單位(部門(mén))將〔描述與存在扣分情況的評價(jià)指標及評價(jià)要點(diǎn)相關(guān)的管理領(lǐng)域〕等管理領(lǐng)域作為2016年內部控制建立與實(shí)施的重點(diǎn)工作和改進(jìn)方向,并采取以下措施進(jìn)一步提高內部控制水平和效果:

〔逐項描述擬采取的進(jìn)一步建立健全內部控制體系的工作內容、具體措施、工作責任人、牽頭部門(mén)、預計完成時(shí)間等〕


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