您所在的位置:首頁(yè) > 內控軟件 >行政事業(yè)單位元內控軟件

一、建設背景

2012年11月,財政部發(fā)布《行政事業(yè)單位內部控制規范(試行)》(財會(huì )[2012]21號),要求2014年1月1日正式施行。內部控制,是單位為實(shí)現控制目標,通過(guò)制定制度、實(shí)施措施和執行程序,對經(jīng)濟活動(dòng)風(fēng)險進(jìn)行防范和管控。

十八屆四中全會(huì ),于2014年10月20日至23日在京召開(kāi),提出依法治國,并將內部控制作為依法治國在單位治理方面的具體措施,為全面推進(jìn)單位內部控制建設創(chuàng )造了一個(gè)最好的政治環(huán)境。

2015年12月21日,財政部發(fā)文《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見(jiàn)》(財會(huì )[2015]24號),確定行政事業(yè)單位內控建設目標,明確信息化是內控建設的重要支撐手段。

2016年6月24日,財政部發(fā)文《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價(jià)工作的通知》(財會(huì )[2016]11號),確定了內控信息化在內控體系建設中的重要作用。

2017年1月25日,財政部發(fā)文《關(guān)于印發(fā)<行政事業(yè)單位內部控制報告管理制度(試行)>的通知》(財會(huì )[2017]1號),將單位內部控制建設常態(tài)化,持續改進(jìn)優(yōu)化升級。

二、產(chǎn)品概述

元內控系統是由北京汝成內控有限公司持續研發(fā),針對行政事業(yè)單位內部控制管理有效性建設的內控軟件,我們將財政部《行政事業(yè)單位內部控制規范(試行)》要求和汝成內控的內控管理理念和內控方法進(jìn)行了有效的結合,兼顧主要風(fēng)險控制和管理效率,是各級政府單位進(jìn)行內控建設落地的有效手段。

行政事業(yè)單位元內控軟件界面

元內控系統在業(yè)務(wù)上遵循以下政策規范和技術(shù)標準:

● 《行政事業(yè)單位內部控制規范(試行)》(財會(huì )〔2012〕21號)

● 《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問(wèn)題的決定》(2013年)

● 《黨政機關(guān)厲行節約反對浪費條例》(中發(fā)〔2013〕13號)

● 《中華人民共和國會(huì )計法》(2017年修正)

● 《政府會(huì )計制度-行政事業(yè)單位會(huì )計科目和報表》(財會(huì )【2017】25號)

● 《中華人民共和國預算法》(2018年修正)

  ….

元內控系統的適用范圍:適用于所有使用財政資金的行政事業(yè)單位。

元內控系統支持多種應用模式:

● 支持本級單位應用模式。

● 支持主管單位對所屬二級預算單位管控的多級應用模式。

三、總體架構

——元內控系統總體設計框架

元內控系統總體設計框架

元內控平臺,按照“以預算管理為主線(xiàn)、以資金管控為核心、以過(guò)程控制為重點(diǎn)”的設計思路進(jìn)行設計,可以實(shí)現對多種資金來(lái)源、多級次的管理組織的“六大”業(yè)務(wù)控制管理。

——元內控系統功能架構

元內控系統功能架構

形成內控業(yè)務(wù)基礎數據層:基礎庫、支出標準庫、預算定額庫、資產(chǎn)庫、項目庫、預算指標庫等。

實(shí)現六大業(yè)務(wù)控制:預算業(yè)務(wù)管控、收支業(yè)務(wù)管控、采購業(yè)務(wù)管控、合同業(yè)務(wù)管控、項目業(yè)務(wù)管控、資產(chǎn)業(yè)務(wù)管控。

基于J2EE技術(shù)的B/S架構,支持各類(lèi)主流操作系統、主流數據庫、主流的Java應用中間件。通過(guò)Web Service、XML等接口規范實(shí)現與會(huì )計核算系統的業(yè)務(wù)接口,自動(dòng)生成記賬憑證,減少財務(wù)人員重復性工作;采用Excel、XML等接口規范,實(shí)現與財政預決算系統的數據對接,實(shí)現預算批復數據的導入等。

行政事業(yè)單位元內控軟件界面

預算業(yè)務(wù)管控:提供單位內部預算編制、審核、匯總、上報過(guò)程管理;下達財政(外部)預算,進(jìn)行內部預算分解,配置預算執行控制要求;支持指標分批發(fā)布,提供年底預算指標結轉等。

收支業(yè)務(wù)管控:提供完善的預算執行管控體系,涵蓋單位的所有資金來(lái)源。按預算要求進(jìn)行預算支出執行,支持事前事項申請,提供分級的審批流程,明確崗位審核責任;按照預算控制要求,嚴控“超預算、超范圍、超標準”的支出行為,提供支出標準控制、特定費用限額控制等多種控制機制可選;針對“三公”及重點(diǎn)支出經(jīng)費,提供單位及部門(mén)費用支出總額控制;針對不同費用支出單據,可自定義打印模板。

采購業(yè)務(wù)管控:建立業(yè)務(wù)部門(mén)采購需求申請及審核流程;實(shí)現采購過(guò)程靈活配置,對采購過(guò)程信息的備案登記;針對采購過(guò)程關(guān)鍵風(fēng)險環(huán)節,提供采購受理(確定采購方式及組織形式)、招標文件審核、采購代表抽取及審核、定標審核管理等。

合同業(yè)務(wù)管控:建立單位合同全生命周期管理。實(shí)現合同簽審管理、合同備案登記、合同變更管理;進(jìn)行合同階段支付報銷(xiāo)、預算控制管理;提供合同臺帳、合同執行預警、合同執行跟蹤查詢(xún);支持合同跨年結轉、合同結項、保證金(函)收付管理等。

項目業(yè)務(wù)管控:實(shí)現單位內部項目立項申報審核管理,建立單位項目庫;設置項目關(guān)鍵階段節點(diǎn),通過(guò)關(guān)鍵成果物的申報(成果物的提交、關(guān)鍵要素信息填報)及審核管理,實(shí)現項目業(yè)務(wù)的管理和控制;從項目生命周期各個(gè)維度,全方位展現項目情況(包括預算情況、采購情況、合同情況、支付情況、階段推進(jìn)情況等),進(jìn)行項目的執行監督。

資產(chǎn)業(yè)務(wù)管控:實(shí)現對單位固定資產(chǎn)的全過(guò)程管理,切實(shí)防范單位國有資產(chǎn)安全風(fēng)險。銜接采購,進(jìn)行固定資產(chǎn)采購入庫登記;管理主體落實(shí)到部門(mén)、到崗位,責任到人,提供資產(chǎn)領(lǐng)用、資產(chǎn)出租(借)、資產(chǎn)報損等使用過(guò)程管理;定期資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn),及時(shí)處理賬實(shí)差異;提供資產(chǎn)處置審核流程,降低資產(chǎn)隨意流失的風(fēng)險;實(shí)時(shí)對存量資產(chǎn)進(jìn)行配置預警,預防超標準配置風(fēng)險。

四、系統特點(diǎn)

● 內嵌內控咨詢(xún)成果

——內控信息化是內控建設落地的有效工具

嵌入單位內控制度及相關(guān)內外部制度、規范、要求;固化內控制度流程、支出規則等。

內控信息化系統特點(diǎn)

內控信息化是內控建設落地的有效工具


● 分事行權,綜合運用多種管控方式

——兼顧主要風(fēng)險控制和效率

元內控系統分事行權,綜合運用多種管控方式


● 管理關(guān)口前移,強化流程控制

——重預防、強控制

強調“事前規劃、事中控制”;各環(huán)節緊密銜接,流程主動(dòng)推送

元內控系統重預防、強控制


● 支持多組織層級,統分結合

主管單位統一數據規格、統一管控配置、分級審批,可對其二級單位進(jìn)行有效管控。

元內控系統支持多組織層級,統分結合

● 提供靈活的配置功能,管理收放自如

通過(guò)產(chǎn)品快速配置功能,可以為客戶(hù)業(yè)務(wù)實(shí)現量身定制的管控設計,收放自如:

○ 分單位、分事項,配置預算執行要求(執行方式、開(kāi)支范圍、支出標準等);

○ 分單位層級、分事項、分額度設置審批流程;

○ 為不同審核環(huán)節配置審核要素,落實(shí)審核責任;

○ 為重點(diǎn)事項按需設置控制額度;

○ 按采購事項不同,進(jìn)行采購過(guò)程配置;

○ 配置不同類(lèi)型項目過(guò)程及管控要素;

  ……


● 豐富的管理決策支持

元內控系統豐富的管理決策支持

元內控系統決策支持

內控系統管理決策支持

 操作直觀(guān)、簡(jiǎn)潔,使用便捷

——從用戶(hù)出發(fā),化繁為簡(jiǎn)

○ 用戶(hù)個(gè)性化門(mén)戶(hù)定制

○ 快捷助手,一鍵到達

○ 臨時(shí)委托辦理,保持業(yè)務(wù)連貫性

○ 向導式單據填報

○ 支持高拍儀、手機掃碼拍照一鍵上傳附件

  ……

● 支持國產(chǎn)化軟件應用

○ 多國產(chǎn)操作系統,如中標麒麟等;

○ 多國產(chǎn)數據庫人大金倉KingBase數據庫、達夢(mèng)數據庫等適配;

○ 多國產(chǎn)應用中間件,比如中創(chuàng )中間件、金蝶云燕中間件等。

● 集成整合,提高效率

——業(yè)務(wù)無(wú)縫銜接,形成管理閉環(huán)

○ 可與財務(wù)會(huì )計核算系統標準接口,自動(dòng)生成標準記賬憑證。支持用友U8、T6、金蝶、中科江南等財務(wù)軟件。

○ 可與協(xié)同辦公系統(OA)接口,實(shí)現業(yè)務(wù)辦理一體化

○ 可集成安全身份認證系統及電子簽章系統

○ 可集成手機短信系統

○ 提供內控移動(dòng)端,便捷高效

  …

五、客戶(hù)價(jià)值

——對于單位領(lǐng)導

元內控系統對于單位領(lǐng)導價(jià)值

——對于財務(wù)部門(mén)

為財務(wù)部門(mén)賦能,主動(dòng)服務(wù),化解矛盾,“辦好事、不出事”;提升財務(wù)管理價(jià)值!


元內控系統對于財務(wù)部門(mén)價(jià)值

——對業(yè)務(wù)部門(mén)

元內控系統對于業(yè)務(wù)部門(mén)價(jià)值

——對紀檢部門(mén)而言:減少舞弊,反腐中主動(dòng)預防,保護領(lǐng)導干部

元內控系統對于紀檢部門(mén)價(jià)值

——規范化管理、效率提升

內控系統規范化管理、效率提升

——通過(guò)單位內控體系建設及汝成元內控平臺實(shí)施,達到的整體效果

元內控平臺實(shí)施達到的整體效果

六、適用客戶(hù)

本產(chǎn)品管理規則嚴謹、控制手段豐富、自適應配置靈活,適用于省市級及以上行政事業(yè)單位(50用戶(hù)以上規模),或主管單位對其直屬單位管控的多級管理應用模式客戶(hù)。


因為專(zhuān)注所以專(zhuān)業(yè),做您滿(mǎn)意的內控管理服務(wù)商!